CRS – gondolataim egy soha nem gyakorolt folyamattal kapcsolatban

CRS- gondolataim egy soha nem gyakorolt folyamattal kapcsolatban

2018 elején a bankok egy része, akik még nem küldték ki a múlt év második felében, villámgyorsan továbbították a Common Reporting Standard -del (CRS) adatlapjukat a náluk számlát vezető, elsősorban külföldi cégek részére. Egész pontosan egy olyan adatlapot, nyomtatványt, ahol a cég képviselője önbevallásos alapon „nyújt segítséget” a banknak a CRS szabályok végrehajtásához. A bankok […]

Tovább olvasom


Panama Papers, Bahamas Papers,
UK Papers, Germany Papers, USA Papers, …..?

Panama Papers, Bahamas Papers, UK Papers, Germany Papers, USA Papers, .....?

Amikor e sorokat írom, éppen akkor jelenik meg egy viszonylag rövid cikk a nemzetközi internetes portálokon: Svájcban letartóztatták azt az informatikust, aki vélhetően letöltötte és az újságíróknak átadta a Mossack and Fonseca cég szerverein tárolt offshore adatokat. A történetnek ezzel természetesen koránt sincs vége, csupán elkezdődött annak a beismerése, hogy adatokat lopni és azokat jogtalanul […]

Tovább olvasom


Automatikus Adóügyi Információcsere:
Hol tart az egyezmények megkötése?

Hol tart az automatikus adóügyi információcsere egyezmények megkötése?

Hol tart az automatikus adóügyi információcsere egyezmények megkötése? 2016. január 1-től elindult a globális, automatikus adóügyi információcsere első fázisa, melynek keretében az egyezményt aláíró országok 2017-től (ill. néhány állam 2018-tól) cserél kölcsönösen adóügyi információkat. 2014 októberében az OECD Globális Fórumán 89 ország jelezte szándéknyilatkozatában, hogy csatlakozni kíván az automatikus információcsere egyezményhez. 2014 óta folyamatban van […]

Tovább olvasom


Automatikus Adóügyi Információcsere
Ki a jelentésköteles személy?

Automatikus Adóügyi Információcsere

Az elmúlt év folyamán magam is elég sokat írtam az automatikus adóügyi információcserével kapcsolatosan. Bevallom őszintén az év végére már bele is fáradtam. Főleg abba, hogy semmit nem tudunk teljes biztonsággal kijelenteni, az olvasókat, érdeklődőket használható információkkal ellátni. Ha egyazon országon belül 3 bankot kérdeztem, akkor is többnyire 4 különböző véleményt kaptam partnerbankjainktól. Többnyire még […]

Tovább olvasom


Miért éri meg a jövőben is offshore céget működtetni?

Miért éri meg a jövőben is offshore céget működtetni?

Akik az előző bejegyzéseimet olvasták, valamint a sorok között is olvastak, azok rájöttek arra, amit ebben a cikkben össze szeretnék foglalni: az offshore korántsem halt meg, a korábban létrehozott struktúrák egy részét nem érdemes kidobni, illetve értelmetlen és haszontalan újakban gondolkodni. Vannak viszont helyzetek, amikor nagyon is újat kell alkotni, így indítva a következő évet. […]

Tovább olvasom


Öld meg az az ügyfeleidet, megszűnik a probléma

Kill your customers, problem solved

Úgy tűnhet, hogy a „legjobb indián a halott indián”. Hogy pontosan milyen kockázatokat lát az ügyfelekben egy bank az nyilván relatív, a bank vezetésén illetve a sokat emlegetett compliance osztályán múlik. 2015. október 31-ével az összes „offshore” ügyfél kénytelen végleg elhagyni a Barclays Bankot a Seychelles-szigeteken. A bank, amely világszerte évtizedeken, vagy éppen évszázadokon keresztül […]

Tovább olvasom


Nudists’ Banking

nofishing2

Amióta az emberiség a kezébe kapta és kapja a szuperebbnél szuperebb okostelefonokat, nos, azóta egyre nagyobb a késztetés sokakban, hogy ezzel ne csak telefonáljanak, hanem mindennapjaikat meg is örökítsék. Fényképet, vagy videót készíteni bárhol, bármiről, bárkiről lehet ma már. Naponta milliárd számra fényképezgeti magát az emberiség, szelfiket készítve tonnaszámra. Szelfiket számtalan helyen, pózban, szituációban. S […]

Tovább olvasom


Hol tart az automatikus adóügyi információcsere egyezmények megkötése?

Hol tart az adóegyezmények megkötése?

A 2015. június 23-i bejegyzésemben ezzel a címmel felvezetve a témát, beszámoltam arról, hogy hol tart az automatikus adóinformációcsere-egyezmények megkötése. Az elmúlt negyedév során további egyezmények kerültek megkötésre a rendszerbe belépett, illetve belépni szándékozó mintegy 90 ország között. Ami fontos újdonság az elmúlt negyedévhez képest: az OECD site-ján publikálásra került az a kézikönyv (Handbook), amely […]

Tovább olvasom


Offshore 2.0

Offshore 2.0

Az előző LAVECO Newsletter vezércikkében arról írtam, hogy aligha változik meg az üzleti világ azért, mert az OECD diktátumának megfelelően mindent átláthatóvá, tisztává, adózottá kívánnak tenni nemzetközileg. Továbbra is kételkedem abban, hogy az emberi természet megváltoztatható lenne: ahogyan eddig, ezután is lehetőségeket fogunk keresni a siker vagy éppen a sikeresebb üzleti tevékenység érdekében. A múltban […]

Tovább olvasom


Más lesz-e a világ offshore struktúrák nélkül?

shore_mid_resm

A válaszom, röviden és tömören: nem :). S hogy miért nem? Mert az összes főbűn, amelyet az offshore struktúrákkal kapcsolatosan emlegetnek, nem a rendszerből ered, hanem az emberi természetből, amely évezredek óta változatlan. A nyereség iránti – természetes – vágy, amióta világ a világ velünk van, mindenki nyerni akar, s a nyeréshez eszközöket vesz igénybe. […]

Tovább olvasom